Voici la deuxième partie d'une série d'exemples de sinistres pour lesquels l'assurance des administrateurs et dirigeants peut offrir une couverture. Vous pouvez accéder à la première partie ici.
Il est courant que les médias couvrent les procès très médiatisés intentés contre des administrateurs et des dirigeants d'entreprise. Ce qui n'est pas aussi courant, mais qui arrive beaucoup plus souvent, c'est que les administrateurs et les dirigeants de petites sociétés privées sont également poursuivis.
Les exemples de réclamations suivants sont tirés de la salle du conseil d'administration d'entreprises qui ne font peut-être pas la une des journaux internationaux, mais qui n'en sont pas moins exposées à des risques. La bonne nouvelle, c'est que tous ces scénarios ont été atténués par une police d'assurance des administrateurs et dirigeants.
1. Fausses déclarations à l'investisseur
Une société d'investissement privée a investi dans une société de promotion immobilière afin d'acheter et de rénover des appartements en copropriété. L'entreprise a par la suite allégué que deux des directeurs de la société de promotion immobilière avaient fait de fausses déclarations quant à la viabilité financière du projet et au fait que l'investissement produirait suffisamment de revenus pour rembourser les prêts bancaires et verser des dividendes sur l'investissement de l'entreprise.
Le projet a échoué et la banque a poursuivi tous les investisseurs pour non-paiement des prêts. La société d'investissement a également poursuivi les administrateurs et les dirigeants pour les dommages causés par les fausses déclarations faites par négligence concernant la viabilité financière du projet. Un avocat a été engagé et a conclu un accord avec la société d'investissement au nom des administrateurs et dirigeants assurés.
Frais de défense engagés par l'assureur : 155 000 dollars.
2. Fausse déclaration au créancier
Une société avait conclu un accord à long terme avec un fournisseur pour l'achat des matières premières dont elle avait besoin pour ses activités de fabrication. À un moment donné, le fournisseur s'est inquiété auprès du directeur financier de l'augmentation du nombre de factures impayées. Le directeur financier et deux directeurs de l'entreprise ont assuré au fournisseur que la dette impayée serait réglée intégralement après la réception de la prochaine livraison, car ils attendaient le paiement d'une créance importante.
Peu après, la société a été déclarée en faillite sans avoir payé la dette. Le fournisseur a intenté une action contre le directeur financier et deux administrateurs assurés, alléguant personnellement que les fausses déclarations concernant l'état financier des sociétés avaient conduit le fournisseur à accorder un crédit à la société au détriment du fournisseur. L'affaire a été soumise à l'arbitrage, qui a conclu à la responsabilité du directeur financier et des administrateurs pour déclaration inexacte faite par négligence.
Frais de défense encourus par l'assureur : 300 000 dollars, plus l'importante sentence arbitrale.
3. Manquement à l'obligation fiduciaire, appropriation de l'opportunité de la société
Le dirigeant assuré d'une société de programmation de logiciels a été poursuivi par son ancien employeur pour s'être approprié des informations confidentielles concernant un nouveau projet de développement sur lequel il avait travaillé dans son emploi précédent. Un accord a été conclu, prévoyant l'abandon des informations.
Frais de défense engagés par l'assureur : 67 000 dollars.
4. L'abus de confiance
Des investisseurs ont poursuivi les administrateurs et dirigeants assurés d'une société en faillite pour 11,5 millions de dollars, alléguant qu'avant la faillite, les dirigeants avaient utilisé des fonds destinés à un investissement dans le développement de propriétés commerciales pour rembourser des hypothèques sur une propriété de villégiature appartenant à une filiale de la société. Il était également allégué que cela avait été fait avec l'autorisation des administrateurs de la société. La plainte a été défendue et finalement réglée pour une fraction de la demande.
Frais de défense engagés par l'assureur : 175 000 dollars.
Une dernière remarque sur l'assurance des administrateurs et dirigeants
Les statuts de la plupart des organisations prévoient l'indemnisation des administrateurs et des dirigeants pour les pertes qu'ils subissent dans l'exercice de leurs fonctions.
En cas d'indemnisation, c'est l'organisation qui doit payer la note et non les individus. Toutefois, si l'organisation est en faillite, l'indemnisation ne peut avoir lieu et les administrateurs et dirigeants doivent assumer seuls les frais de défense et de règlement éventuels. L'indemnisation peut avoir lieu si les administrateurs ou les dirigeants :
- Agir honnêtement et de bonne foi dans l'intérêt de la société.
- Dans le cas d'une action ou d'une procédure pénale ou administrative assortie d'une sanction pécuniaire, avait des motifs raisonnables de croire que sa conduite était légale.
